Пути повышения эффективности управления капиталом коммерческого банка на примере ЗАО «Агропромбанк»

Эффективность деятельности кредитной организации, прежде всего, определяется особенностями формирования и управления капиталом. В связи с этим политика управления капиталом, являясь ключевым элементом финансовой политики кредитной организации, определяет:

• условия создания новой кредитной организации;
• условия и возможности для эффективного функционирования и развития существующей кредитной организации;
• границы допустимого уровня банковского риска;
• критерии признания кредитной организации несостоятельной

В данной статье сформулированы основные пути повышения эффективности управления капиталом приднестровского банка ЗАО «Агропромбанк».

ЗАО «Агропромбанк» предоставляет спектр высококачественных банковских услуг высочайшего качества, максимально удовлетворяющих потребности клиентов, обеспечивая эффективность инвестиций акционеров и справедливое вознаграждение работников Банка, одновременно способствуя развитию экономики страны. Приднестровская Молдавская Республика.

Закрытое акционерное общество «Агропромбанк» создано решением учредительного собрания от 1 апреля 1991 года (протокол № 1 от 1 апреля 1991 года) и является юридическим лицом, которому в соответствии с Законом ПМР «О банках и банковской деятельности» Деятельность в ПМР »и на основании лицензии, выданной Приднестровским республиканским банком (ПРБ), ему предоставляется право привлекать средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях погашения, оплата и срочность, а также проводить другие операции [7, c. 2].

ЗАО «Агропромбанк» продолжает оставаться лидером в банковской отрасли по многим показателям: по размеру собственного капитала, активов, прибыли, является самым кредитующим банком региона, самым крупным на местном рынке оператором международных денежных переводов, лидером на многих рынках присутствия.

Ресурсная база ЗАО «Агропромбанк» формируется в результате пассивных операций и представляет собой совокупность собственных и заемных средств юридических и физических лиц, сформированных банком в результате пассивных операций [8, c. 9].

Проведем сравнительный анализ структуры ресурсной базы ЗАО «Агропромбанк» в таблице 1 на основании опубликованной формы баланса банка.

Таблица 1

Сравнительный анализ ресурсной базы банка в разрезе собственных и привлеченных средств

Данные, представленные в таблице 1, наглядно демонстрируют позитивные изменения величин собственных и привлеченных средств банка за рассмотренный период.

Сравнительный анализ структуры ресурсной базы ЗАО «Агропромбанк» представлен на рис. 1.

Рис.1. Структура ресурсной базы за 2017-2019 гг., %

Анализируя структуру ресурсной базы, можно отметить, что значительную долю в общем объеме средств банка составляют привлеченные средства, напротив, собственные средства банка увеличиваются за анализируемый период. Увеличение доли собственных средств банка в общей ресурсной базе банка свидетельствует о его надежности, финансовой устойчивости и снижении риска банковских операций.

Привлечение и поддержание достаточного количества средств кредитных организаций остается актуальным в контексте интеграции национальных и мировых финансовых рынков.

В отечественной и зарубежной экономической литературе вопрос определения сущности капитала банка традиционно сводится к характеристике наиболее важных элементов капитала кредитной организации.

Капитал кредитной организации – это совокупность собственных средств, формируемая за счет введения капитала собственниками-участниками и увеличивающаяся в результате эффективной банковской деятельности в процессе капитализации прибыли, а также в результате дополнительные вложения участников и других субъектов финансового рынка. Капитал является основой для увеличения объема активных операций, что увеличивает важность состава и структуры его составных элементов. Третье по счёту Базельское соглашение было подписано 12 сентября 2010 г. и стало реакцией на глобальный кредитный кризис, который привёл к разорению сразу нескольких ведущих банков мира. Одной из причин краха банков называют, в частности, слишком небольшой объём капитала [6, c. 72].

В задачи Базеля III входит повышение качества и надежности капитала кредитных организаций; для этого ожидается повышение требований к качеству и достаточности капитала кредитных организаций; введение индикатора кредитного плеча; введение специальных «буферов» капитала кредитных организаций; введение двух коэффициентов ликвидности (показателей краткосрочной ликвидности и чистого стабильного финансирования).

Требования к достаточности капитала Приднестровский республиканский банк установил в Инструкции №22-И «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» в виде норматива H1, который определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала), необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков [4, c. 23].

Управление капиталом банка должно осуществляться с учетом текущих требований регулирующих органов, прогнозирования изменений в банковском регулировании и в соответствии с финансовой политикой кредитных организаций.

В соответствии с вышеизложенным целесообразно провести критический анализ депозитной и процентной политики банка на системной основе для: определение взаимосвязи заемных средств с условиями оборачиваемости и доходности банковских активов; выявление и устранение случаев необоснованного (искусственного) завышения процентных ставок по привлеченным депозитам; изучение уровня эффективности использования средств, привлеченных по депозитам; совершенствование системы управления качеством депозитных услуг.

Дальнейшее укрепление ресурсной базы коммерческих банков должно происходить за счет:

• расширение объема выпуска долговых ценных бумаг, в том числе путем выпуска долгосрочных облигаций, депозитных сертификатов, а также активного привлечения субординированных долгов;
• разработка инновационных долгосрочных депозитных программ, предусматривающих внедрение новых видов депозитов и депозитов с привлекательными условиями с учетом потребностей населения и субъектов хозяйствования с целью расширения клиентской базы.

Для повышения эффективности управления капиталом необходимо разработать долгосрочные цели, определить пути их достижения, то есть разработать стратегию и тактику обеспечения банка новыми ресурсами, что позволит увеличить ресурсную базу и избежать возникающих проблем. в этом процессе. Новые цели ставят задачу разработки новой стратегии, а тактика определяет методы и приемы для наилучшего решения конкретной ситуации. Основной стратегической целью деятельности банка в области предоставления ресурсов является увеличение ресурсной базы.

Для эффективного планирования формирования банковских ресурсов необходимо определить цели и задачи (табл. 2).

Таблица 2

Целевые ориентиры и приоритетные задачи по формированию банковских ресурсов

Вышеизложенное указывает на необходимость сочетания различных методов и невозможность использования каждого из них индивидуально.

Перед коммерческим банком стоит важная задача - выбрать метод управления капиталом, который при минимальных затратах на оборудование и эксплуатацию обеспечил бы выплату акционерам достаточных дивидендов, создав тем самым условия для дальнейшего развития коммерческого банка.

Для устойчивого привлечения ресурсов важно, чтобы банк разработал стратегию депозитной политики, определенную закрепленными в уставе тактическими и стратегическими целями, включая максимизацию прибыли и необходимость сохранения ликвидности банка.

Коммерческие банки в условиях конкуренции на кредитном рынке должны постоянно заботиться как о количественном, так и о качественном улучшении своих вкладов. Для этого они используют разные методы.

В целом, многие проблемы остаются в структуре ресурсной базы коммерческих банков. Это, прежде всего, узость ресурсной базы и преобладание коротких обязательств.

Таким образом, если руководство рассчитывает наращивать капитал, ему следует сконцентрировать внимание на уменьшении издержек, увеличении прибыльности и на оптимизации финансовой и дивидендной политики. В первую очередь, при управлении капиталом банка, руководителям следует оценить перечисленные факторы, а после этого определить источники прироста капитала.

Объединение подсистем и элементов, пребывающих во взаимосвязи и которые воздействуют на процессы формирования и использования капитала коммерческого банка в рамках конкретных принципов и способов управления данными процессами называется системой управления капиталом.

Таким образом, можно сформулировать представление эффективного управления капиталом как системы, которая обеспечивает мотивацию субъектов управления в достаточном его объеме.