Отмывание денег: что это такое, как это работает. Роль офшорных финансовых центров

Отмывание денег – это термин, созданный для описания внедрения грязных денег в финансовую систему, благодаря чему кажется, что они имеют законное происхождение.

Это способ скрытого источника незаконно приобретенных активов. Это могут быть случай с деньгами, полученными от торговли, проституции, коррупции, уклонения от уплаты налогов и прочего.

Термин «отмывание» относится к идее наведения чистоты на прибыль, полученную в результате незаконной деятельности.

Данный термин возник в 20-е гг. ХХ столетия в США, когда для получения денег за предоставленные услуги использовалась сеть прачечных. Похоже, что белье было единственным прикрытием и будет оплачено за работу, которую никогда не удавалось выполнить.

Как происходит отмывание денег? Сервисы выставления счетов никогда не создавали и не начисляли больше, чем следовало, есть способы скрыть происхождение денег.

Трейдер, который хочет внести деньги, например, от банковских операций, может перевести эту сумму фиктивной компании. Это позволяет внести депозит так, чтобы никто не узнал о его честном происхождении, в конце концов, компании платят деньги за работу, которую она выполняет.

Трейдер не мог этого сделать, потому что у него нет возможности доказать, что происхождение денег законно.

Также часто используются счета, открытые на имя «апельсинов». «Апельсины» – это люди, которые «одалживают» свое имя для открытия аккаунтов и скрывают истинную личность получателя. Они делают это в обмен на хороший бонус.

Существует всего несколько способов скрыть истинное происхождение собственности, что также можно сделать с помощью различных операций. Финансовые (чтобы сбить с толку учреждения) или даже отправка денег в налоговые убежища, где гарантируется банковская тайна.

Отмывание денег является результатом следующих трех этапов:

1. Ввести грязные деньги в экономическую систему, чтобы скрыть их происхождение.
2. Секретность – затрудняет грязное отслеживание заработанного имущества и его перемещения посредством различных финансовых операций.
3. Интеграция – использование денег, которые уже чисты на данном этапе, для нового экономического цикла.

Оффшорные финансовые центры являются важной частью международной финансовой системы. Часто, однако, используются злоупотребления для отмывания денег, которые происходят в результате другого преступления, особенно незаконного оборота наркотиков, финансового мошенничества или различных других видов преступлений. В последние годы оффшорные центры подвергаются сильному давлению со стороны международных институтов с требованием принять эффективные меры по борьбе с отмыванием денег. В некоторых оффшорных центрах, находящихся под этим давлением, было введено более жесткое регулирование банковских операций с целью минимизации притока денег. Хотя затрачиваются значительные усилия на осуществление более эффективного банковского надзора и на создание большей прозрачности банковских операций, у них все еще в этой области остается большой резерв. Некоторые эксперты указывают на офшорный финансовый мир, в том, что касается расследования случаев отмывания денег, финансового мошенничества и уклонения от уплаты налогов, как на «Бермудский треугольник», в котором теряются все следы отмывания денег.

Оффшорная финансовая система предлагает множество инвестиционных возможностей иностранным инвесторам, у которых есть причины скрывать происхождение денег. Эти варианты включают в себя деятельность, связанную с регистрацией Международных коммерческих корпораций (IBC), различных так называемых фиктивных компаний, «подставные корпорации», а также пользование услугами ряда банков, которые не контролируются органами банковского надзора или другими органами власти. Оффшорная финансовая система часто используется не по назначению для отмывания денег, полученных в результате различных преступных действий, в частности незаконного оборота наркотиков, финансового мошенничества или различных других видов преступлений. Уровень услуг, предлагаемых отдельными центрами, неодинаков.

Специалисты по борьбе с отмыванием денег находят в этих центрах условия, которые во многих отношениях позволяют им быть максимально подходящими, например:

• Банки, которые являются дочерними компаниями или филиалами банков из стран со строго регулируемым банковским рынком. Банки в стране соблюдают все законы, стандарты и предписания, но в оффшорных центрах они не столь последовательны.
• В оффшорных финансовых центрах банки могут быть созданы относительно легко и быстро, достаточно выполнить требование к составу уставного капитала, размер которого в разных странах разный.
• Очень легко основать международный бизнес в оффшорных центрах компании и фонды, которые являются одним из наиболее привлекательных способов достижения осмотрительности в финансовых вопросах.
• Рост числа учреждений, похожих на банки, таких как управляющие компании, брокерские конторы и обменные пункты.
• В оффшорных центрах строго соблюдается банковская тайна, и банки сохраняют максимальную конфиденциальность.
• Преступники имеют возможность открыть так называемые мобильные аккаунты. Такой счет позволяет банку на основании их указаний все поступающие средства немедленно переводить в другое место. Учетная запись действует как защитный механизм от идентификации следователями.
• Во многих оффшорных финансовых центрах банки поддерживают симбиотические отношения с местными казино. Иногда бывает трудно провести разделительную линию между банками и казино. Их узкая взаимозависимость, а также отсутствие последовательного контроля или внешнего надзора за казино делают их идеальным средством для дополнения цикла отмывания денег.
• Очень часто оффшорные центры также включают в себя зоны беспошлинной торговли, которые затем позволяют отмывать деньги, сочетая использование банков с международными торговыми компаниями.
• Операции по отмыванию денег могут быть легко связаны с легальной торговлей, товарами и услугами. Отмытые деньги могут быть использованы для покупки легальных товаров. Приобретенные таким образом товары затем могут быть экспортированы в страну происхождения и, таким образом, стать законным источником дохода.
• В оффшорных центрах, при привлечении новых клиентов для открытия счетов, создания компаний и т.д. они пользуются услугами брокеров и посредников, что создает дополнительный уровень изоляции и осмотрительности.
• Оффшорная финансовая система использует рекламу не только в журналах авиакомпаний, но особенно на веб-сайтах (во Всемирной паутине).

Обсуждение вопроса о предотвращении отмывания денег появилось в Венской конвенции 1988 года. С годами и по мере улучшения ситуации с преступностью власти все чаще ищут способы ограничить поступление незаконных денег в систему. Для этого законодательство требует определенных процедур. Примером этого является документальное подтверждение происхождения депозита на определенную сумму или периодических депозитов с момента, когда они достигают определенной суммы. ФАТФ (Группа финансовых действий по борьбе с отмыванием денег /Financial action group on money laundering) – это орган, который рекомендует меры по борьбе с отмыванием денег для всего мира. Каждая страна обязана принимать эти меры в соответствии с их реальностью. Из них для внедрения практик и инструментов, таких как: знание клиента; оценка рисков; мониторинг транзакций; персональное обучение; аудит.

В некоторых оффшорных финансовых центрах в последние годы были введены более строгие правила, направленные на регулирование банковских операций с целью минимизации притока грязных денег. В настоящее время они таковы, однако в этой области существуют огромные различия. Соответствующие правовые нормы где-то были приняты, но при их реализации возникли проблемы. С другой стороны, страны, которые «успешно» сталкиваются с международным давлением, требуют внедрения эффективной системы борьбы с отмыванием денег, они выигрывают больше всего. Например, когда Швейцария, под давлением извне, приняла меры по повышению прозрачности финансовых потоков и улучшению сотрудничества с иностранными следователями, грязные деньги начали перемещаться в более безопасные места.